Nguyễn Tuấn Linh là giám đốc Công ty TNHH MTV Tư vấn và Xây dựng Nam Thiên, được Sở KH&ĐT tỉnh Quảng Ngãi cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh vào tháng 11-2009. Tháng 11-2011, do làm ăn thua lỗ nên Công ty Nam Thiên ngừng hoạt động nhưng Linh không thông báo với cơ quan chức năng theo quy định. Sau đó, Linh ra Đà Nẵng mang theo tất cả giấy tờ của Công ty Nam Thiên như giấy đăng ký kinh doanh, con dấu, các loại hóa đơn...
Tháng 6-2012, Linh thương lượng bán hóa đơn GTGT với kế toán của Công ty Tia Sáng Mới (quận Hải Châu, Đà Nẵng). Hai bên thỏa thuận Linh sẽ được hưởng 12% giá trị trước thuế đối với mỗi hóa đơn. Từ tháng 6-2012 đến tháng 1-2013, Linh đã bán 12 hóa đơn GTGT cho Công ty Tia Sáng Mới. Giá trị trước thuế của 12 hóa đơn này là hơn 4,8 tỉ đồng, Linh thu lợi bất chính gần 600 triệu đồng.
Cùng thủ đoạn trên, từ ngày 5-11-2012 đến ngày 9-11-2012 Linh đã bán cho Công ty MIRE (quận 9, TP.HCM) tám hóa đơn GTGT với tổng giá trị trước thuế hơn 260 triệu đồng. Linh thu lợi bất chính hơn 26 triệu đồng.
Sau khi sự việc vỡ lở, Công ty Tia Sáng Mới bị Cục Thuế TP Đà Nẵng xử phạt vi phạm hành chính, truy thu các khoản thuế tổng cộng hơn 1 tỉ đồng. Do doanh nghiệp đã nộp đủ số tiền trên vào ngân sách nhà nước nên cơ quan điều tra không đề cập trách nhiệm hình sự. Còn Công ty MIRE đã mua bán trái phép tám hóa đơn nhưng số lượng chưa đến mức truy cứu trách nhiệm hình sự.
TẤN TÀI
