VKSND Tối cao vừa có thông báo kêu gọi ra đầu thú đối với 2 bị can Nguyễn Đăng Thuyết và Nguyễn Thị Hòa trong vụ án mua bán hóa đơn liên quan Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi.
Trước đó, ngày 23-11-2024, VKSND Tối cao (Vụ 5) đã ban hành Cáo trạng số 10853/CTr-VKSTC-V5 truy tố 38 bị can về các tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng và In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước quy định tại khoản 3 Điều 221 và khoản 2 Điều 203 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017.
Trong đó, bị can Nguyễn Đăng Thuyết, Tổng giám đốc Công ty Thành An, bị can Nguyễn Thị Hòa (giám sát kế toán thuế) bị truy tố về tội Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.
Tuy nhiên, 2 bị can này đã bỏ trốn và hiện đang bị truy nã đặc biệt. Để đảm bảo giải quyết vụ án theo quy định của pháp luật, VKSND Tối cao yêu cầu 2 bị can đến Cơ quan Công an hoặc VKSND nơi gần nhất đầu thú, hưởng chính sách khoan hồng của Nhà nước và thực hiện quyền bào chữa theo quy định tại Điều 60 Bộ luật Tố tụng hình sự năm 2015.
Nếu tiếp tục bỏ trốn, VKSND coi đó là từ bỏ quyền bào chữa và bị truy tố, xét xử theo quy định của pháp luật.
Theo cáo buộc, từ năm 2017-2022, với động cơ che giấu lợi nhuận thực tế nhằm thu lợi bất chính, ông Nguyễn Đăng Thuyết chỉ đạo các nhân viên lập, sử dụng 2 hệ thống sổ kế toán tài chính trong một kỳ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính. Đồng thời lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty, hộ kinh doanh cá thể để hạch toán tăng giá vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận thực tế.
Hành vi này của Nguyễn Đăng Thuyết và các bị can vi phạm khoản 10 Điều 13 Luật Kế toán về các hành vi nghiêm cấm, dẫn đến hậu quả gây thiệt hại về thuế phải nộp cho Nhà nước.
Trong đó, bị can Nguyễn Đăng Thuyết thành lập và điều hành mọi hoạt động của các Công ty Thành An, Danh, Tràng Thi. Ông Thuyết là người chỉ đạo kế toán lập 2 hệ thống sổ sách.
Theo chỉ đạo này, Nguyễn Thị Hòa cùng các bị can khác là nhân viên kế toán đã lập, sử dụng 2 hệ thống sổ kế toán trên phần mềm FAST để hạch toán, kê khai, báo cáo thuế và theo dõi kết quả hoạt động kinh doanh của 3 công ty.
Hệ thống sổ kế toán nội bộ ghi nhận toàn bộ số liệu thực thu, thực chi, kết quả kinh doanh thực tế, số liệu chi không có chứng từ hợp pháp) và hệ thống sổ kế toán tài chính thuế khai man số liệu để lập báo cáo tài chính, báo cáo thuế.
Để che giấu các hành vi trên, ông Thuyết chỉ đạo kế toán mua hóa đơn khống của 110 công ty, hộ kinh doanh cá thể. Các nhân viên cấp dưới đã mua gần 20.000 hóa đơn để hợp thức hóa hệ thống sổ sách kế toán thuế.
CQĐT xác định hành vi sử dụng hóa đơn khống để kê khai khấu trừ thuế GTGT, hạch toán kế toán, hạch toán chi phí gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 743 tỉ đồng tiền thuế.
Ông Nguyễn Đăng Thuyết từng bị xử phạt 30 tháng tù về tội Vi phạm quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng trong vụ án Công ty AIC thông thầu, đưa nhận hối lộ tại Bệnh viện đa khoa Đồng Nai.
