Như PLO đã đưa tin, VKSND Tối cao vừa ban hành cáo trạng truy tố 38 bị can trong vụ án mua bán hóa đơn trái phép, vi phạm quy định về kế toán liên quan Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi và các đơn vị liên quan.
Trong đó vợ chồng bị can Nguyễn Đăng Thuyết (tổng giám đốc Công ty Thành An) cùng bị truy tố về tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.
Bị truy tố trong 2 vụ án
Trước vụ án này, bị can Nguyễn Đăng Thuyết từng bị truy tố, xét xử trong vụ án thông thầu tại Bệnh viện đa khoa Đồng Nai liên quan bà Nguyễn Thị Thanh Nhàn, Chủ tịch Công ty AIC.
Năm 2023, vụ án xảy ra ở Đồng Nai được đưa ra xét xử. Trong vụ án này, ông Thuyết có hành vi làm "quân xanh, quân đỏ" giúp Công ty AIC trúng 5 gói thầu tại Bệnh viện đa khoa tỉnh Đồng Nai, gây thiệt hại hơn 55 tỉ đồng rồi hưởng lợi bất chính hơn 1,9 tỉ đồng.
Tòa tuyên phạt ông Thuyết 30 tháng tù về tội Vi phạm quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng trong vụ án AIC thông thầu, đưa nhận hối lộ xảy ra ở Đồng Nai.
Trở lại vụ án mua bán hóa đơn nói trên, theo cáo buộc, ông Thuyết là người thành lập, trực tiếp điều hành mọi hoạt động của 3 công ty: Thành An, Danh, Tràng Thi. Tại Công ty Thành An, ông Thuyết vừa là tổng giám đốc, vừa là người đại diện theo pháp luật.
Bị can trực tiếp chỉ đạo nhân viên kế toán 3 công ty lập 2 hệ thống sổ sách kế toán tài chính. Một hệ thống phản ánh thực tế hoạt động kinh doanh của các công ty và một hệ thống phản ánh không đúng số liệu kế toán tài chính do sử dụng hóa đơn khống để hạch toán, bỏ ngoài sổ sách kế toán tài sản, nguồn vốn, kinh phí của các công ty để hưởng lợi bất chính.
Để che giấu các hành vi trên, ông Thuyết chỉ đạo kế toán mua hóa đơn khống của 110 công ty, hộ kinh doanh cá thể. Các nhân viên cấp dưới đã mua gần 20.000 hóa đơn để hợp thức hóa hệ thống sổ sách kế toán thuế.
Tuy nhiên, vào tháng 6-2021, ông Thuyết bỏ trốn khỏi Việt Nam. Sau đó, cơ quan tố tụng phát lệnh truy nã từ tháng 11-2022, đến nay chưa có kết quả.
Bỏ trốn vẫn chỉ đạo vợ điều hành công ty
Đáng chú ý, trong thời gian trốn truy nã, Nguyễn Đăng Thuyết vẫn liên lạc và chỉ đạo vợ (bị can Nguyễn Nhật Linh) duy trì điều hành 3 công ty nói trên theo các quy trình cũ của mình.
Bà Nguyễn Nhật Linh kết hôn với bị can Nguyễn Đăng Thuyết từ tháng 9-2017. Đầu năm 2018, bà Linh làm phó tổng giám đốc Công ty Thành An phụ trách hành chính nhân sự, tài chính kế toán của cả 3 công ty.
Tháng 1-2019, theo chỉ đạo của ông Thuyết, những người đứng tên 3 công ty ủy quyền cho bà Linh ký chủ tài khoản đối với các giao dịch ngân hàng. Từ thời điểm này, bà Linh tham gia vào việc lập 2 hệ thống sổ sách kế toán.
Từ tháng 6-2021 đến năm 2022, mặc dù đã trốn khỏi Việt Nam, ông Thuyết vẫn thường xuyên liên lạc với vợ qua ứng dụng Viber để chỉ đạo việc duy trì điều hành hoạt động của các công ty. Bà Linh không phải chỉ đạo chi tiết vì mọi việc các kế toán đã thực hiện quen từ nhiều năm trước.
Đối với kết quả kinh doanh thực tế hàng ngày, bị can Đỗ Thị Hoa (kế toán trưởng) kiểm soát báo cáo để bà Linh theo dõi dòng tiền, lợi nhuận. Hệ thống sổ sách để báo cáo cơ quan chức năng, cơ quan thuế liên quan đến số liệu các hợp đồng mua, bán hóa đơn khống được Bùi Thị Mai Hương (kế toán trưởng), Nguyễn Thị Hòa (giám sát kế toán thuế, đang bỏ trốn) báo cáo ông Thuyết, bà Linh biết để kiểm soát nguồn tiền.
Bà Linh cũng là người duyệt mức phí mua hóa đơn khống, ký ủy nhiệm chi chuyển tiền cho các công ty, hộ kinh doanh.
Cáo trạng xác định bà Linh là người giúp sức cho chồng mình lập 2 hệ thống sổ sách kế toán, che giấu lợi nhuận thực tế, cùng chồng gây thiệt hại cho Nhà nước 498 tỉ đồng.
Nguyễn Đăng Thuyết là đối tượng chủ mưu, cầm đầu, chịu trách nhiệm chính về các sai phạm của nhóm Công ty Thành An, gây thiệt hại cho Nhà nước 743 tỉ đồng. Do ông Thuyết đã bỏ trốn nhằm trốn tránh trách nhiệm cá nhân và gây cản trở cho hoạt động điều tra nên cần phải xử lý nghiêm.
