Cùng bị khởi tố về tội danh này còn có Nguyễn Thị Thạch Quỳnh (35 tuổi, thủ quỹ) và Nguyễn Thị Hiền (44 tuổi, Phó Trưởng Phòng tổ chức lao động tiền lương, Công ty TNHH MTV Cao su Hà Tĩnh).
Theo cơ quan công an, từ tháng 11-2011 đến tháng 12-2013, Sơn cùng Quỳnh và Hiền đã tùy tiện chi tiêu, sử dụng ngoài sổ sách gây thất thoát vốn với số tiền hơn 5,1 tỉ đồng.
Tháng 10-2013, cơn bão số 10 và hoàn lưu con bão số 11 đã gây ảnh hưởng đến diện tích cao su tại 12 nông trường thuộc Công ty TNHH MTV Cao su Hà Tĩnh. 12 nông trường kê khai bị thiệt hại do bão là 5,7 tỉ đồng, cần được Tập đoàn cao su Việt Nam cấp chi phí để khắc phục bão lụt để ổn định sản xuất.
Lúc này, Sơn nghĩ ra cách bảo Quỳnh và Hiền hướng dẫn kế toán các nông trường lập thêm một hồ sơ nghiệm thu, thanh toán lương khác và kê khai bị thiệt hại do bão hơn 10 tỉ đồng để bù vào 5,1 tỉ đồng gây thất thoát trước đó.
Đến ngày 12-12-2013, Công ty Cao su Hà Tĩnh nhận được số tiền trên 7,6 tỉ đồng do Quỹ bảo hiểm xuất khẩu cao su hỗ trợ. Quỳnh đã sử dụng số tiền chênh lệch trên, cân đối bù vào số tiền đã chi tiêu tiêu thất thoát, thâm hụt.
Bị can Trần Ngọc Sơn trong vụ án này còn bị Phòng PC 46, Công an tỉnh Hà Tĩnh khởi tố, bắt tạm giam trong một vụ án khác về tội tham ô tài sản.
Theo hồ sơ, năm 2010, Công ty CP Đại Phát do Nguyễn Văn Hà làm giám đốc đã lập dự án xin đầu tư trồng, phát triển nguyên liệu và chế biến gỗ thuộc địa bàn huyện Cẩm Xuyên (Hà Tĩnh).
Sau đó, UBND tỉnh Hà Tĩnh đồng ý cho Công ty Cao su Hà Tĩnh thuê diện tích đất này để trồng cây cao su. Dù Công ty Đại Phát chưa được UB bàn giao đất nhưng Hà lập hồ sơ khống, chi hết tiền tỉ vào diện tích đất trên để yêu cầu Tập đoàn Cao su Việt Nam bồi thường.
Cuối tháng 3-2010, Sơn cùng hai cán bộ Công ty Cao sau Hà Tĩnh gặp Hà và Ngô Đăng Khoa (nguyên Trưởng Ban Quản lý rừng phòng hộ Cẩm Xuyên) thống nhất bồi thường cho Đại Phát 3,5 tỉ đồng và “hỗ trợ” Ban quản lý rừng phòng hộ Cẩm Xuyên 1,7 tỉ đồng. Số tiền 1,7 tỉ này sẽ chia cho Khoa và Sơn.
