Viện kiểm sát quân sự Trung ương vừa ban hành cáo trạng truy tố ông Đinh Ngọc Hệ (còn gọi là Út trọc), Phạm Văn Diệt và Trần Lê Toản về tội trốn thuế.
 |
Cựu Thượng tá Đinh Ngọc Hệ. Ảnh :TTXVN |
Phạm tội trốn thuế
Theo cáo trạng, ông Đinh Ngọc Hệ nguyên là Chủ tịch HĐQT Công ty Thái Sơn và là người đại diện phần vốn góp của Tổng Công ty Thái Sơn, Bộ Quốc phòng.
Ông Hệ đã nhờ người nhà, người thân, bạn bè đứng tên trên danh nghĩa là người đại diện theo pháp luật, cổ đông hoặc thành viên góp vốn để thành lập một số công ty, trong đó có Công ty Đức Bình, Công ty Cái Mép…
Các công ty này có tư cách pháp nhân, trên danh nghĩa là độc lập nhưng hoạt động dưới sự chỉ đạo của bị can Đinh Ngọc Hệ và sự điều hành của bị can Phạm Văn Diệt.
Năm 2008, Phạm Văn Diệt được tuyển vào làm nhân viên Công ty Đức Bình. Hai năm sau đó, ông Hệ bổ nhiệm Diệt giữ chức Tổng Giám đốc điều hành Công ty Đức Bình và các công ty của ông Hệ. Những vấn đề quan trọng đều do ông Hệ chỉ đạo, quyết định, điều hành thông qua Diệt và các giám đốc điều hành…
Các công ty này có sự chỉ đạo thống nhất từ trên xuống, lấy Công ty Đức Bình làm trung tâm, để điều hành các công ty khác. Định kỳ, Diệt chủ trì các cuộc giao ban với các giám đốc điều hành và bộ phạm giúp việc. Khi cần thiết, Hệ trực tiếp tham gia để chỉ đạo.
Cáo trạng xác định quá trình hoạt động, từ tháng 3-2008 đến tháng 4-2016, Công ty Cái Mép ký hợp đồng liên kết, hợp đồng hợp tác kinh doanh với các đơn vị quân đội trên 8 khu đất quốc phòng (bản chất là thuê đất). Sau đó ký hợp đồng hợp tác kinh doanh với các đối tác khác để thu về khoản lợi nhuận cố định không phụ thuộc vào kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của hợp đồng (bản chất là cho đối tác khác thuê lại)…
Đinh Ngọc Hệ là người trực tiếp chỉ đạo bị can Diệt thống nhất với kế toán trưởng Công ty Cái Mép - Trần Lê Toản không kê khai thuế, kê khai không đầy đủ, để ngoài sổ sách, không xuất hóa đơn các khoản thu của Công ty Cái Mép cho các doanh nghiệp, cá nhân thuê lại các điểm đất quốc phòng để Công ty Cái Mép trốn đóng thuế nhà nước từ năm 2011- 2018 số tiền hơn 39 tỉ đồng.
Hành vi của Đinh Ngọc Hệ bị xác định đã phạm vào tội trốn thuế với vai trò là người cầm đầu, khởi xướng.
Bị can Phạm Văn Diệt đã chấp hành chỉ đạo của ông Hệ điều hành Toản trong việc không thực hiện đóng nghĩa vụ nộp thuế cho nhà nước, để Công ty Cái Mép trốn thuế từ năm 2011- 2018 với số tiền hơn 39 tỷ đồng.
Bị can Toản dù biết phải kê khai thuế, xuất hóa đơn các khoản thu của Công ty Cái Mép cho các doanh nghiệp cá nhân thuê lại các điểm đất quốc phòng, nhưng vì tiếp nhận chỉ đạo của ông Diệt nên đã thực hiện không đúng nghiệp vụ kế toán về thuế, để Công ty Cái Mép trốn đóng thuế nhà nước từ năm 2011- 2018 số tiền hơn 39 tỉ đồng.
Có tính chất nghiêm trọng
Theo Viện kiểm sát quân sự Trung ương, đây là vụ án đồng phạm giản đơn nhưng có tính chất nghiêm trọng. Cơ quan điều tra hình sự Bộ Quốc phòng đã ra các lệnh phong tỏa tài khoản của Công ty Cái Mép.
Viện kiểm sát đánh giá nguyên nhân dẫn đến hành vi phạm tội là do công tác quản lý doanh nghiệp của các cơ quan thuế có lúc chưa thực sự chặt chẽ. Lợi dụng việc này và vì động cơ vụ lợi, các bị can đã cố ý che giấu doanh thu có được trong thời gian dài (2011-2018).
Trước khi bị truy tố tội trốn thuế với hành vi nêu trên, năm 2018, Tòa án quân sự Trung ương xử phạt ông Đinh Ngọc Hệ 12 năm tù vì tội Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ và sử dụng tài liệu giả của cơ quan, tổ chức.
Bản án phúc thẩm năm 2020 của Tòa án quân sự Trung ương xử phạt ông Hệ 20 năm tù về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản.
Bản án hình sự phúc thẩm năm 2021 của TAND Cấp cao tại TP HCM xử phạt ông Đinh Ngọc Hệ án tù chung thân về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản; 13 năm tù vì tội lợi dụng chức vụ quyền hạn gây ảnh hưởng đối với người khác để trục lợi.
