Dự kiến, ngày 19-12, TAND tỉnh Phú Thọ mở phiên tòa sơ thẩm sơ thẩm xét xử 100 bị cáo trong vụ án mua, bán trái phép hóa đơn xảy ra tại tỉnh Phú Thọ và nhiều tỉnh, thành khác trên cả nước.
Đây là vụ án thuộc diện theo dõi của Ban Chỉ đạo phòng, chống tham nhũng, tiêu cực của tỉnh Phú Thọ.
Phiên tòa dự kiến diễn ra trong 10 ngày, từ ngày19-12 đến ngày 29-12-2023. HĐXX gồm 5 người, do Thẩm phán Nguyễn Hà Giang, Chánh tòa Hình sự, TAND tỉnh Phú Thọ làm chủ tọa phiên tòa.
Mua hơn 600 doanh nghiệp
Bị cáo Nguyễn Minh Tú (31 tuổi, trú quận Thủ Đức, TP.HCM) cùng với 99 bị cáo khác bị xét xử về các tội mua bán trái phép hóa đơn; tội làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức; sử dụng con dấu, tài liệu giả của cơ quan, tổ chức và tội trốn thuế.
Theo hồ sơ vụ án, qua công tác nắm tình hình các doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ thuế trên địa bàn, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Phú Thọ đã phát hiện Nguyễn Thúy Hạnh (43 tuổi, ở Hà Nội) là Giám đốc Công ty cổ phần Nam Sơn Vic đã mua 31 hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống, với tổng giá trị hàng hóa là 8,7 tỉ đồng.
Mở rộng điều tra, ngày 14-10-2022, CQĐT ra quyết định khởi tố vụ án hình sự để tiến hành điều tra về hành vi mua, bán trái phép hóa đơn và làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức.
Quá trình điều tra xác định, lợi dụng quy định đăng ký kinh doanh và chuyển nhượng doanh nghiệp được phép thực hiện qua mạng, trong thời gian từ tháng 12-2020 đến tháng 10-2022, Nguyễn Minh Tú đã thông qua Nguyễn Thị Huế (ở Hà Nội) và 2 cá nhân là Kiên và Vân (không xác định được danh tính) để mua 646 doanh nghiệp.
Sau đó, thông qua mạng xã hội “Facebook”, “Zalo” và các hội nhóm trên mạng Internet, Tú thiết lập mạng lưới 73 đối tượng trung gian (F1, F2…) để bán hóa đơn GTGT cho các đơn vị có nhu cầu trên địa bàn cả nước, nhằm hưởng lợi bất chính.
Để che giấu việc bán hóa đơn trái phép, Tú đã thuê Nguyễn Thị Huế “tự kê”, “khai khống” doanh số mua vào (thực tế không có hóa đơn đầu vào); khai giảm doanh số hóa đơn bán ra của các công ty bán hóa đơn trên Tờ khai thuế điện tử tại các kỳ quyết toán thuế.
Tú còn mua 6 công ty tài chính gồm: Công ty TNHH Dịch vụ tư vấn tài chính Quốc Hùng, Công ty TNHH Tư vấn tài chính Viết Thanh, Công ty TNHH Dịch vụ tài chính Vương Phát, Công ty TNHH Dịch vụ tài chính Trần Khoa, Công ty TNHH Thương mại dịch vụ vận tải nhiên liệu Trí Tài và Công ty Tài chính Hùng Cường, giao cho Võ Tấn Lộc (trú tại TP.HCM) quản lý. Các công ty này được sử dụng để hợp thức thủ tục thanh toán qua ngân hàng cho các hóa đơn GTGT đã bán.
Thu lợi bất chính gần 300 tỉ đồng
Kết quả điều tra xác định, từ tháng 12-2020 đến tháng 10-2022, Tú và đồng phạm đã bán trái phép hơn 1 triệu hóa đơn GTGT cho 88.053 đơn vị, tổ chức với tổng doanh số là gần 64.000 tỉ đồng, hưởng lợi hơn 294 tỉ đồng.
Số tiền này, Tú đã chia cho Võ Tấn Lộc hơn 12 tỉ đồng; trả cho Nguyễn Thị Huế hơn 31,6 tỉ đồng tiền “mua” doanh nghiệp và thuê làm các thủ tục kê khai hóa đơn.
Ngoài ra, đối với các hóa đơn đã xuất bán mà mặt hàng cần điều kiện phải có hồ sơ chứng minh nguồn gốc như đất, cát, sỏi, gỗ, xăng dầu, thực phẩm…, Nguyễn Minh Tú thông qua mạng Internet tìm kiếm và đặt mua 32 con dấu giả của các cơ quan có thẩm quyền (UBND các tỉnh, các sở, ngành và cơ quan đăng kiểm, kiểm định, công chứng).
Sau đó, bị cáo Tú sử dụng các con dấu để tạo dựng “khống” các bộ hồ sơ chứng minh nguồn gốc, xuất xứ hàng hóa ghi trên các hóa đơn, rồi chuyển lại cho doanh nghiệp mua hóa đơn sử dụng để thanh, quyết toán với cơ quan thuế.
CQĐT còn truy ra hàng loạt doanh nghiệp tại nhiều tỉnh, thành phố trên cả nước có hành vi mua bán trái phép hóa đơn. Nhóm bị cáo là lãnh đạo, nhân viên thuộc các doanh nghiệp này bị xét xử về tội mua bán trái phép hóa đơn, trốn thuế.
