Theo Kết luận điều tra bổ sung vụ án ông Trịnh Văn Quyết cùng các đồng phạm thao túng thị trường chứng khoán và lừa đảo chiếm đoạt tài sản, có 210 người thuộc Công ty CP Xây dựng Faros và các công ty trong hệ sinh thái FLC, người thân trong gia đình ông Quyết liên quan đến hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản và thao túng thị trường chứng khoán.
Hàng trăm người ký chứng từ, có dấu hiệu tội phạm
Trong đó, có 187 đối tượng liên quan đến hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản. Cụ thể, từ năm 2016 đến năm 2022, 187 cá nhân là người đứng tên đại diện pháp luật, nhân viên các công ty thuộc hệ sinh thái Tập đoàn FLC và các công ty liên quan; người thân, bạn bè của ông Trịnh Văn Quyết, Trịnh Thị Minh Huế (em gái ông Quyết) có hành vi ký các chứng từ bao gồm ủy nhiệm chi, giấy rút tiền, giấy nộp tiền, sec.
Bà Trịnh Thị Minh Huế sử dụng các chứng từ này làm thủ tục nộp tiền, rút tiền, chuyển tiền vào, ra khỏi tài khoản của Công ty CP Xây dựng Faros và nhiều công ty khác nhau.
Từ đó, tạo dòng tiền chạy qua các tài khoản để hạch toán kế toán hợp thức việc thu hồi công nợ, thu hồi các khoản đầu tư cũ, tạo các khoản công nợ, đầu tư tài chính mới nhằm hợp thức, che giấu số vốn góp khống trước khi niêm yết tại Công ty Faros.
Theo CQĐT, hành vi của những người trên có dấu hiệu tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản hoặc Che giấu tội phạm quy định tại Điều 174 và Điều 389 BLHS.
Tuy nhiên, khi các cá nhân ký chứng từ kế toán thực tế đều có các giao dịch chuyển tiền chạy qua tài khoản của công ty mình mà không biết bản chất các giao dịch chuyển tiền chỉ là thủ đoạn tạo dòng tiền chạy qua các tài khoản chứ không phải các giao dịch kinh tế có thật.
Họ cũng không biết rõ tổng thể, toàn bộ dòng tiền liền mạch mà chỉ thực hiện ở từng khâu đơn lẻ trong phạm vi từng giao dịch của từng doanh nghiệp.
Bản thân họ không được trao đổi, không biết, không tham gia vào lập hồ sơ góp vốn khống tại Công ty Faros, không biết mục đích ký các chứng từ là để hợp thức che giấu số vốn góp khống để thực hiện hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản.
Các chứng từ chủ yếu được sử dụng vào việc hạch toán kế toán chạy dòng tiền qua các khâu trung gian để hợp thức che giấu việc góp vốn khống và sử dụng vốn góp tại Công ty Faros.
Nhiều người thân họ hàng liên quan
KLĐT cũng xác định, có 23 đối tượng là nhân viên các công ty thuộc hệ sinh thái FLC, là người thân họ hàng trong gia đình Trịnh Văn Quyết, có hành vi giúp sức cho bà Trịnh Thị Minh Huế thực hiện hành vi Thao túng thị trường chứng khoán.
Họ đều có hành vi cho bà Huế mượn chứng minh nhân dân, giấy tờ tùy thân làm hồ sơ mở tài khoản chứng khoán, tài khoản ngân hàng, sau đó giao cho bà Huế quản lý, sử dụng để thực hiện hành vi thao túng thị trường chứng khoán.
Quá trình thực hiện hành vi phạm tội, theo đề nghị của bà Huế, cả 23 cá nhân đều ký khống sẵn các chứng từ. Sau đó, bà Huế sử dụng thực hiện các giao dịch ngân hàng để thanh toán mua bán cổ phiếu, sử dụng tiền thu lợi bất chính.
Hành vi của họ có dấu hiệu tội thao túng thị trường chứng khoán nhưng khi thực hiện hành vi họ không hiểu rõ bản chất là để giúp sức cho ông Trịnh Văn Quyết, bà Trịnh Thị Minh Huế.
CQĐT xác định 210 cá nhân này, hành vi tuy có dấu hiệu tội phạm nhưng có vai trò thứ yếu, lệ thuộc, là nhân viên làm công ăn lương, không được hưởng lợi gì từ việc làm của mình. Do đó, xét tính chất mức độ hành vi vi phạm, phân hóa, CQĐT không xem xét trách nhiệm hình sự mà kiến nghị cơ quan có thẩm quyền xử lý nghiêm về hành chính.
Liên quan vụ án, trong việc nâng khống vốn điều lệ của Công ty Faros, nhóm 13 giao dịch viên ngân hàng đã đồng ý cho thực hiện các giao dịch nộp tiền, chuyển tiền, rút tiền theo chứng từ có sẵn trong khi các cá nhân không trực tiếp đến ngân hàng. Việc này vi phạm các quy định giao dịch của ngân hàng.
Tuy nhiên, khi thực hiện giao dịch thì chứng từ đầy đủ hình thức, nội dung, đầy đủ chữ ký chủ tài khoản, tài khoản có đủ tiền, các giao dịch viên không biết mục đích nâng khống vốn điều lệ, niêm yết cổ phiếu, bán chiếm đoạt tiền của nhà đầu tư. Họ cũng không được hưởng lợi gì.
Do đó, CQĐT xác định không có căn cứ xử lý trách nhiệm đối với 13 giao dịch viên này.
