Ngày 19-12, TAND tỉnh Phú Thọ mở phiên tòa sơ thẩm xét xử 100 bị cáo trong vụ án mua bán trái phép hóa đơn VAT hơn 64.000 tỉ đồng xảy ra tại Phú Thọ và nhiều tỉnh, thành khác trên cả nước.
Hàng chục giám đốc hầu tòa
Trong đó, có 30 người bị truy tố tội trốn thuế, 68 người bị truy tố tội mua bán trái phép hóa đơn. Hai người còn lại bị truy tố các tội mua bán trái phép hóa đơn; làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức; trốn thuế.
Có tới 68 bị cáo trước khi bị khởi tố là tổng giám đốc, giám đốc các công ty; hàng chục bị cáo là phó giám đốc, kế toán. Số còn lại là nhân viên và lao động, kinh doanh tự do.
Dự kiến, phiên tòa sẽ diễn ra trong khoảng 10 ngày. Tại phần thủ tục, HĐXX cho biết 66 bị cáo có đơn xin xét xử vắng mặt một số ngày.
Theo hồ sơ vụ án, bị cáo Nguyễn Minh Tú (31 tuổi, ngụ TP Thủ Đức, TP.HCM) là người cầm đầu đường dây mua bán trái phép hóa đơn VAT này.
Lợi dụng quy định đăng ký kinh doanh và chuyển nhượng doanh nghiệp được phép thực hiện qua mạng, trong thời gian từ tháng 12-2020 đến tháng 10-2022, Nguyễn Minh Tú đã thông qua người khác để mua 646 doanh nghiệp.
Sau đó, thông qua mạng xã hội “Facebook”, “Zalo” và các hội nhóm trên mạng Internet, Tú thiết lập mạng lưới 73 đối tượng trung gian (F1, F2…) để bán hóa đơn GTGT cho các đơn vị có nhu cầu trên cả nước, nhằm hưởng lợi bất chính.
Để che giấu việc bán hóa đơn trái phép, Tú đã thuê người “tự kê”, “khai khống” doanh số mua vào (thực tế không có hóa đơn đầu vào); khai giảm doanh số hóa đơn bán ra của các công ty bán hóa đơn trên Tờ khai thuế điện tử tại các kỳ quyết toán thuế.
Tú còn mua 6 công ty tài chính và giao cho Võ Tấn Lộc (trú tại TP.HCM) quản lý. Các công ty này được sử dụng để hợp thức thủ tục thanh toán qua ngân hàng cho các hóa đơn GTGT đã bán.
Đường dây này sử dụng SIM rác để đăng ký ứng dụng Internet Banking, chuyển tiền qua lại với các trung gian và tài khoản doanh nghiệp có nhu cầu mua hóa đơn khống để ngụy tạo giao dịch hoàn thành thanh toán.
Mua bán hơn 1 triệu hóa đơn
Kết quả điều tra xác định, từ tháng 12-2020 đến tháng 10-2022, Tú và đồng phạm đã bán trái phép hơn 1 triệu hóa đơn GTGT cho 88.053 đơn vị, tổ chức với tổng doanh số là gần 64.000 tỉ đồng, hưởng lợi hơn 294 tỉ đồng.
Số tiền này, Tú đã chia cho bị cáo Võ Tấn Lộc hơn 12 tỉ đồng; trả cho Nguyễn Thị Huế hơn 31,6 tỉ đồng tiền “mua” doanh nghiệp và thuê làm các thủ tục kê khai hóa đơn.
Nguyễn Minh Tú còn đặt mua 32 con dấu giả của các cơ quan có thẩm quyền như UBND các tỉnh, các sở, ngành và cơ quan đăng kiểm, kiểm định, công chứng.
Sau đó, bị cáo Tú sử dụng các con dấu để tạo dựng “khống” các bộ hồ sơ chứng minh nguồn gốc, xuất xứ hàng hóa ghi trên các hóa đơn, rồi chuyển lại cho doanh nghiệp mua hóa đơn sử dụng để thanh, quyết toán với cơ quan thuế.
CQĐT còn truy ra hàng loạt doanh nghiệp tại nhiều tỉnh, thành phố trên cả nước có hành vi mua bán trái phép hóa đơn. Nhóm bị cáo là lãnh đạo, nhân viên thuộc các doanh nghiệp này bị xét xử về tội mua bán trái phép hóa đơn, trốn thuế.
Các doanh nghiệp này thu mua nguyên liệu sản xuất từ các cơ sở nhỏ lẻ, không chứng minh được nguồn gốc xuất xứ hàng hóa, không thể quyết toán thuế. Vì vậy, các bị cáo là giám đốc những doanh nghiệp này đã tìm đến bị cáo Nguyễn Minh Tú và các trung gian để mua hóa đơn hợp thức chi phí.
